Facture électronique erronée : du diagnostic au fichier corrigé avec MaFactureOK

Une facture électronique comporte une erreur ? MaFactureOK peut, dans certains cas, aller au-delà du diagnostic : proposer une valeur corrigée, préparer un fichier XML modifié et l’analyser à nouveau. Cette possibilité concerne les erreurs pour lesquelles une valeur peut être déduite des données déjà présentes. Elle ne signifie ni que toutes les factures sont réparables automatiquement, ni que le document est émis à votre place.

L’objectif est simple : vous montrer ce qui a changé, pourquoi et avec quel résultat, avant que vous décidiez de la suite. Voici le parcours actuel, ses limites et la différence essentielle entre corriger un brouillon et rectifier une facture déjà émise.

De « facture invalide » à une correction vérifiable

Un message d’erreur comme « montant à payer incohérent » ne dit pas toujours où se trouve le bon chiffre. Si les lignes, la TVA, les acomptes et le total permettent de le recalculer sans ambiguïté, MaFactureOK peut afficher la valeur proposée et son origine.

Prenons une facture de démonstration au format UBL. Son montant à payer est indiqué à 1 199,00 €, alors que les autres données du fichier conduisent à 1 200,00 €. Dans cet exemple précis, la valeur de 1 200,00 € peut être proposée. Après préparation du fichier corrigé, l’analyse est relancée : le rapport montre le résultat avant et après, ainsi que les éventuelles erreurs restantes. Une correction de montant ne transforme donc pas automatiquement toutes les factures en factures valides.

Il ne s’agit pas de « deviner » le bon montant à partir d’une image ou d’un simple PDF. Le calcul s’appuie sur les données structurées de la facture. Si elles ne suffisent pas, la valeur doit être vérifiée et corrigée par l’émetteur.

Vous êtes l’émetteur : comment obtenir le fichier corrigé ?

Sur la page Facture rejetée, déposez votre fichier Factur-X, UBL ou CII et lisez le résultat de l’analyse. Lorsque le rapport contient au moins une valeur que l’outil sait proposer, un encadré « Préparer un fichier corrigé » apparaît.

1. Cliquez sur « Télécharger la facture corrigée » pour lancer la préparation. Rien n’est modifié silencieusement dans votre fichier d’origine.
2. Consultez le tableau des corrections appliquées : champ concerné, ancienne valeur, nouvelle valeur et explication de sa provenance.
3. Comparez le verdict avant et après la nouvelle validation. Le nombre d’erreurs encore présentes reste visible.
4. Si une correction a été appliquée, téléchargez le XML corrigé et vérifiez-le avant tout usage.

Le fichier proposé est une aide à la correction, pas un remplacement de votre logiciel de facturation. Reportez aussi la correction dans ce logiciel pour que votre comptabilité, votre facture visible et vos prochaines émissions restent cohérentes.

Quelles erreurs peuvent être corrigées, et lesquelles ne le sont pas ?

Le service peut préparer certaines corrections déductibles : par exemple des totaux recalculables à partir des lignes et de la ventilation de TVA, certains codes de pays ou de devise normalisables, ou un numéro de TVA français calculé mathématiquement à partir d’un SIREN valide déjà présent. Dans ce dernier cas, le calcul du numéro ne prouve pas qu’il est actif dans VIES : la vérification auprès du service officiel reste distincte.

À l’inverse, MaFactureOK ne peut pas inventer une adresse manquante, décider du taux de TVA juridiquement applicable à une prestation, confirmer la réalité d’une livraison ou certifier un IBAN. Une entreprise cessée, une TVA non vérifiée ou une donnée commerciale contestée appellent une vérification humaine. Un problème de conteneur PDF/A-3 ne se répare pas non plus par la simple modification du XML.

Cas particulier de Factur-X : l’outil peut proposer le XML corrigé qui était intégré au PDF, mais il ne génère pas un nouveau PDF Factur-X final. Votre logiciel de facturation doit recréer le PDF avec des données visibles et structurées cohérentes. Ne transmettez pas l’ancien PDF comme si son contenu avait été corrigé.

Brouillon ou facture déjà émise : ce n’est pas la même démarche

Si la facture n’a pas encore été émise, utilisez le résultat pour corriger votre brouillon dans le logiciel source, puis refaites le contrôle avant transmission.

Si elle a déjà été émise, télécharger un XML modifié ne suffit pas à rectifier juridiquement la facture. Le Code des impositions sur les biens et services, articles L. 216-33 et L. 216-34, distingue la facture initiale de la facture rectificative et prévoit qu’un document qui modifie une facture émise y fasse référence de manière spécifique et sans équivoque. Selon la situation, l’émetteur devra préparer la rectification appropriée dans son logiciel et suivre le circuit de sa plateforme agréée. Un avoir n’est pas automatiquement nécessaire pour toute erreur : l’article Facture rejetée ou refusée : faut-il un avoir ? aide à distinguer les cas.

MaFactureOK n’est pas une plateforme agréée et ne transmet pas la facture à votre client ou à l’administration. La DGFiP précise le rôle des plateformes agréées dans ce circuit.

Vous avez reçu la facture ? Demandez la correction au fournisseur

Le parcours n’est volontairement pas le même côté acheteur. Sur Facture reçue, MaFactureOK explique les points relevés et peut préparer un message de demande de correction à adresser au fournisseur. L’acheteur ne modifie pas lui-même la facture émise par un tiers. Il peut transmettre le rapport pour rendre la demande plus précise et conserver l’échange.

Limites du service

La correction automatique ne s’applique qu’aux champs pour lesquels le fichier contient assez d’informations fiables pour proposer une valeur. Même après une correction, le nouveau rapport peut rester invalide ou comporter des alertes. Examinez les valeurs proposées, les erreurs restantes et la situation réelle avant émission ou rectification. MaFactureOK fournit un contrôle complémentaire, pas une certification fiscale ou juridique, et n’est pas une plateforme agréée.

Vous voulez voir si votre facture permet une correction ? Analysez-la sur la page Facture rejetée. Si vous souhaitez d’abord comprendre les types d’erreurs, consultez Comment lire un résultat de validation.